| 一种与市场预期误差最小的信用风险评价模型及实证 |
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| 引用本文： | 徐占东,程砚秋,迟国泰,徐子恒.一种与市场预期误差最小的信用风险评价模型及实证[J].数学的实践与认识,2019(3):94-107. |
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| 作者姓名： | 徐占东 程砚秋 迟国泰 徐子恒 |
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| 作者单位： | 东北财经大学经济学院;东北财经大学会计学院;大连理工大学工商管理学院;中国矿业大学数学学院 |
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| 基金项目： | 2018年国家自然科学基金重点项目(71731003);大数据环境下的微观信用评价理论与方法研究;2018年教育部人文社会科学研究青年基金资助项目(18YJC790017);多源数据下基于级别高于关系的小企业信用风险动态评价理论与方法研究 |
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| 摘 要： | 利用KMV测算的违约距离,反映市场预期的违约风险.引入R平方构建信息比率测算指标体系的信息含量,解决指标筛选过程中的信息含量测算问题,筛选出的财务指标体系既满足分散化原则,又符合信息含量最大原则.基于与市场预期违约风险一致原则,通过构建与市场预期违约风险误差最小的有约束优化模型确定指标权重,解决没有公开和完备贷款违约数据库时的信用风险评价问题.以中小企业板块上市公司作为样本进行了实证分析,评价结果表明,建立的与市场预期风险误差最小的信用风险评价体系能够准确反映我国中小企业违约风险的现状.
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| 关 键 词： | 中小企业信用评级 市场预期信用风险 误差最小的指标赋权模型 违约距离 |
SME Credit Rating Based on the Minimizing Error to Market Expectation Credit Risk |
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| Institution: | (School of Economics,Northeast University of Finance and Economics,Dalian 116023,China;School of Account,Northeast University of F.inance and Economics,Dalian 116023,China;School Management,Dalian University of Technology,Dalian 116025,China;School of Mathematics,China University of Mining and Technology,Xuzhou 221000,China) |
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| Abstract: | XU Zhan-dong;CHENG Yan-qiu;CHI Guo-tai;XU Zhi-heng(School of Economics,Northeast University of Finance and Economics,Dalian 116023,China;School of Account,Northeast University of F.inance and Economics,Dalian 116023,China;School Management,Dalian University of Technology,Dalian 116025,China;School of Mathematics,China University of Mining and Technology,Xuzhou 221000,China) |
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| Keywords: | SME credit rating market expectation credit risk variable weighted model based on minimizing error default distance |
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